国税局警告：退税季，千万别中骗子这些新花招！

人类的想象力从未如此丰富！

退税季，骗子骗术再升级，国税局(IRS)紧急公布新花招和应对方式，这些坑，大家别踩！

* 美国国税局公布了2025年纳税人应警惕的诈骗行为清单。

纳税人向慈善机构捐的钱或者物，可以列进联邦纳税申报表抵税。不过需要注意的是，只有捐给美国国税局认可的合格免税组织才有效。

骗子在这里就是利用的公众的慷慨，搞假慈善机构，盗窃身份信息，进而剥削受害者。这是由来已久的老骗局了，大凡有个危机或者自然灾害就回潮一次。

官方的IRS免税组织搜索工具参见：

irs.gov/charities-non-profits/search-for-tax-exempt-organizations

切记，没有慈善机构会要求提供社会安全号码。

各种社交媒体上，大V网红散布的假税务消息也不少。五花八门、真假难辨的退税“妙招”短视频层出不穷。看起来，似乎随便东拼西凑申报点东西，人人都能当百万富翁了。但实际上，很多内容可能会误导纳税人，导致身份盗窃等税务问题。

比如TikTok上就有不少离谱的税务建议，甚至鼓励人们滥用W-2表，编造大量收入、预扣税数字，甚至还假编雇主，一番操作下来退税金额可以高达上万美元。

此类骗局的变体有多种版本，除了W-2还有W-2G 、1099-R、1099-NEC、1099-DIV、1099-OID和1099-B；以及阿拉斯加股息基金、附有预扣税款报告的K-1表和声称的未指定预扣税款抵免来源。

美国国税局和CASST警告人们不要“上套”，敦促大家遵循美国国税局、税务专业人士和其他信源可靠的建议。同时提醒故意提交虚假纳税申报表可能会面临严重的民事和刑事处罚。

这类诈骗消息应该算是大家“习以为常”的了，但一不小心也可能着了道。

美国国税局表示，不仅纳税人，税务专业人士也应警惕冒充税务和金融界合法组织实体的虚假短信、邮件，尤其那些自称来自美国国税局、州税务机构和税务软件公司的信息，要求提供敏感的个人财务信息更是绝对的身份盗窃红线。

诈骗手段主要有两种类型：

• 诈骗邮件：在邮件里骗子会自称是美国国税局，要么就是说有笔退税待申领，要么就是说受害者涉嫌税务欺诈或刑事指控。总之要么用钱当诱饵，要么用法做威胁。

• 诈骗短信：短信的诈骗方式以耸人听闻为主，一般会用比如“您的帐户现已被暂停”或“异常活动报告”为开始，然后附上虚假的“解决方案”链接，让点击恢复帐户。当然，说有笔“意外的退税”也是热门诈骗策略。

因此，国税局提醒，收到此类自称IRS的的带链接的信息不要点击，直接删除即可。任何不小心的点击都可能被暗中加载恶意软件，影响甚至阻止正常访问，进而盗窃身份。

措辞中带有紧迫感和官方感的消息，比如“您的帐户现已被暂停”或“异常活动报告”也是比较典型的诈骗信号。提示有笔意外的退税，切记先好好想想，是否会有这样突如其来的好事。

• 燃油税抵免：过去一年，美国国税局发现用表格4136(燃油联邦税抵免)申报某些可退还抵免的宣传活动有所增加。

  不少纳税人误以为自己也有资格获得燃油税抵免，但其实仅适用非公路业务和农业用途，大多数纳税人都无法享受。然而不良网络大V和“砖家”为流量诱使纳税人错误申请抵免增加退税。

  了解更多：

  https://www.irs.gov/newsroom/irs-casst-announce-2025-filing-season-changes-aimed-at-preventing-spread-of-scams-schemes-new-fuel-tax-credit-statement-and-increased-review-of-other-withholding-claims-among-highlights

• 自雇税收抵免：有的网红暗示很多人都有资格获得高达32,000美元的补助，然而国税局直接表示，这种抵免并不存在。

• 病假和家庭假抵免：2020年和2021年疫情期间自雇人士可以享受这种专门抵免，但以后的纳税年度就没了。

• 美国国税局发现，屡屡有雇员纳税人用表格7202(特定自雇人士的病假和家庭假抵免)冒充自雇人士申请抵免。这种抵免更为有限且有技术性，许多人根本没资格。美国国税局正密切审查相关申请，提出申请的纳税人需自行承担风险。

还有一些人试图编造保姆或者管家，然后提交H表(表1040)家庭就业税，申请退还从未支付过的病假和家庭医疗假工资，然后......就能顺利被美国国税局抓住了......

国税局表示，这种行为会面临各种处罚，包括5,000美元的“轻率申报”罚款，还可能面临刑事起诉的风险。

此类诈骗主要针对税务专业人士。

网络犯罪分子会冒充新的潜在客户，诱骗税务专业人员和其他企业回复电子邮件。

一旦税务专业人员回复，诈骗者就会发送恶意附件或 URL，这些内容可能会危害报税员的计算机系统。这种攻击可以窃取客户数据和企业主的身份，进而利用窃取的信息提交虚假申报表。

骗子还可能伪装成“乐于助人”的第三方，提出帮助纳税人在IRS.gov上创建 IRS个人在线账户。实际上这不需要任何第三方帮助，国税局有如何注册的操作攻略，也有避免诈骗的提示。

那些“好心的”第三方，会在提供帮助的同时试图窃取纳税人的个人信息，然后试着用受害者的名义提交虚假纳税申报表，获得大笔退款。

和解提议 (OIC) 计划是帮助无法全额支付联邦税款的人解决债务问题的计划，但不法分子可能会以误导性的方式向显然不符合资格的人大力推广它——通常会让纳税人损失数千美元。

纳税人可以使用IRS和解提议预审工具免费检查其资格：

https://irs.treasury.gov/oic_pre_qualifier/

大多数报税员提供优质专业的服务。但要小心那些不靠谱的税务专业人士，常见的警告信号包括根据退税金额收费。

报税员不愿签报税表是个重大的危险信号，这些“幽灵”报税员会准备报税表，但拒绝按照法律要求签署或提供他们的IRS报税员税务识别号 (PTIN)。

纳税人绝不应该签署空白或不完整的报税表。相反，国税局提醒纳税人向值得信赖的税务专业人士寻求帮助。

美国国税局鼓励人们举报推行不正当或滥用税收计划的个人，以及故意准备不正当报税表的纳税申报人。

如需举报滥用税收计划或纳税申报人，可使用在线表格14242：

https://www.irs.gov/dmaf/form/f14242

或将邮寄或传真已填妥的表格连同所有支持材料提交给发起人调查办公室的IRS领导发展中心：

https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f14242.pdf

邮件地址：

Internal Revenue Service
Lead Development Center MS7900
1973 N. Rulon White Blvd
Ogden, UT 84404

传真：877-477-9135

纳税人和税务从业人员还可以将信息发送给国税局举报办公室，有可能获得金钱奖励。

https://www.irs.gov/compliance/whistleblower-office