从“结案在即”到“按下慢行键”，这起案件背后有何故事？

这是一起涉及外资企业的职务侵占案，初到检察官的案头，只有薄薄的5册卷宗，案情简单明了：涉案企业主要从事国际物流业务，报案反映操作部经理杜某某套取物流运费14万余元，在案证据供证一致，足以认定犯罪事实，杜某某亦有退赔表示。

按照惯例，办案检察官联系该企业负责人，听取其对案件处理的意见，没想到，负责人的一番话，让检察官按下了案件的“慢行键”。负责人告诉检察官：“那14万是当时杜某某承认的，实际上，经过我们后来梳理他任职四年以来经手的业务，发现有问题的运单还有好几百票，但因为他不承认，对账的工作又很繁琐，需要联系很多国内外的客户，每一票业务又对应多段运程、多类费用，他本人的电脑删除记录也发现了很多异常，证据还在全力收集、整理中。”

要想厘清所有可疑线索，工作量巨大，但“办案证据容不得一丝质疑，务必确实、充分”，检察官没有丝毫犹豫，立即着手明确潜在的可疑事实，有的放矢地归集证据。同时，联系被害单位负责人、诉讼代理人当面听取意见，并通知办案民警到场。

经充分交流，检察官剥离出有犯罪嫌疑且存在查证空间的事实，提出了优先固定客观证据的证明思路，由企业根据每一票问题运单分别整理凭证、协议、业务系统记录等，注明疑似侵占手段及金额，公安机关同步调取涉案的个人及公司账户，恢复电脑数据。为确保取证效果、利于厘清事实，此后又进行了2次三方座谈，对证据的分类归总做进一步的优化。

随着证据收集工作的两次推进，纳入审查视野的问题运单由最初的3票增加至200余票，卷宗册数陡增至130余册。此时，一个个新的难题摆在检察官面前：核实有无侵占事实需要查看账目，查看账目需要了解操作规程，了解操作规程需要结合电脑数据确认有无暗箱操作，以上步骤还会因为新证据的增加而循环往复……

择重而为，迎难而上，检察官带着办案组啃起了“硬骨头”。主单号、工作号、损益表、陆运、空运、海运、仓储费、报关费、FOB、包干等等，一张张中英文票单，一个个贸易术语、一种种结算方式，经过向企业负责人及财务人员先后5次累计近16个小时的询问，终于将每一票业务的操作流程、结算方式、可疑手段逐一厘清，并结合从电脑中恢复出的聊天记录和伪造单据，锁定新的犯罪事实，果断对杜某某作出逮捕决定。

讯问中，面对杜某某的矢口否认，检察官逐一出示证据，要求其就异常之处作出说明，经历了多次共计10余个小时的讯问，杜某某终于转变态度，供认了其在四年间采用虚构运程及承运方、利用供应商及亲友账户收款并私自截留等多种方式侵占公司运费40余万的事实，并表示认罪认罚、退赔全部损失。

案件审查至此，似乎画上了圆满的句号，然而，事实上，仍有一部分问题运单，因达不到证据确实、充分的程度，没有纳入指控的范围。提起公诉前，为了让被害单位充分了解未予指控的理由，检察官专程前往该企业进行释法说理、消除疑虑，企业方由衷地表示：“你们已经很尽力了，我们充分理解和尊重。”

随后，案件转入了“快车道”。2024年9月，该案在北京市顺义区法院开庭审理，由于检察机关出示的证据梳理清晰、被告人当庭自愿认罪认罚，庞杂的事实和证据在庭审中化繁为简，最终，法庭采纳检察机关指控的全部犯罪事实和提出的量刑建议，判处杜某某有期徒刑一年四个月，缓刑二年，并处罚金人民币5万元。