AFIP监控账户间转账：避免误触监管红线的关键要点

华人头条阿根廷10月7日讯/Cl：关于个人银行账户或虚拟钱包之间的转账，阿根廷联邦公共收入管理局（AFIP）的相关规定在最近变得尤为重要。在十月份，了解这些法规的细节至关重要，以避免税务检查或问题。在这些交易中出现错误可能会触发AFIP的警报，从而需要对资金流动进行解释。

接下来，我们将解释进行个人账户之间转账时需要注意的主要事项，以及需要避免的问题，以免与税务机构产生纠纷。

1.避免在无正当理由的情况下超出允许限额

在个人账户间转账时，可能出现的主要错误之一就是在没有合理解释的情况下超出AFIP规定的限额。如果发生这种情况，很可能会引发严格的审查。对于没有正式申报收入的人来说，自有账户之间的收入和支出限额为40万比索。若超过此金额且无法提供合适的支持文件，AFIP可能会发起检查以确定资金来源。

超出限额的后果：当个人在未能提供证明文件的情况下超出允许的限额时，AFIP有权要求对该操作进行解释，若未能提供解释，可能会引发更深入的调查。

2.证明资金来源的重要性

为避免与AFIP产生问题，另一个关键点是始终备有转账资金来源的相关文件证明。这一点甚至适用于自有账户之间的转账。如果没有这些文件，银行和AFIP可能会要求提供解释，特别是在纳税人没有正式或申报收入的情况下。

建议：确保保留工资单、退休金收据、发票或任何其他能证明转账资金来源的文件。此步骤对于防止未来与金融机构或AFIP的纠纷至关重要。

3.遵守超过70万比索转账的申报规定

未申报超过70万比索的转账可能带来较大麻烦。法规规定，任何超过此金额的转账必须有申报收入的支持，否则应向AFIP报告。如果未能完成此步骤，可能会引发调查。

所需文件：当转账金额超过70万比索时，必须备有能证明这些资金流动的文件。如果没有这些文件，AFIP可能会启动更严格的程序。

4.及时回应银行或金融科技公司的需求

关注金融机构（如银行或金融科技公司）对转账资金来源的证明请求至关重要。未能及时回应或未提供适当的文件可能会导致向金融情报单位（UIF）发出可疑交易报告（ROS）。

5.AFIP可能要求的文件

AFIP可以要求多种文件来支持个人账户之间的转账，这些文件包括：

购买和销售凭证

证明股票或企业出售的文件

工资单或退休金收据

最近几个月的发票

单一税（monotributo）凭证

由注册会计师出具的资金证明

建议保持这些文件的整理和易于获取，因为AFIP或相关金融机构可能在任何时候要求出示这些文件。

AFIP与虚拟钱包：十月份的允许金额

从2024年10月起，AFIP加强了对虚拟钱包用户的监管，特别是对其交易超过某些限额的情况。虚拟钱包作为一种支付和转账方式越来越受欢迎，但务必注意适用的税务法规。

1.40万比索的转账和消费限额

AFIP可能会调查那些进行超过40万比索转账或消费的虚拟钱包用户。这项监管旨在确保资金来源合法，并避免出现税务违规。

建议：建议在没有适当文件证明资金来源的情况下，不要进行超过此限额的转账或消费。否则，AFIP可能会发起调查。

2.月余额限制为70万比索

另一个需要注意的方面是，虚拟钱包的月余额不得超过70万比索。若未申报而超过此限额，可能会引发AFIP的调查。

金额更新：这些金额每六个月会自动更新一次，依据消费者价格指数（IPC）的变化。这确保了在通货膨胀的背景下，限额保持相关性。

3.AFIP推动的法规

这些措施是根据第4298号通用决议制定的，旨在提高金融系统的透明度。与银行一样，虚拟钱包平台也有义务报告所有超过设定限额的交易和余额。

如果超出限额会发生什么？

如果用户在虚拟钱包中进行超过40万比索的转账或维持超过70万比索的余额，AFIP将启动调查程序。在这种情况下，纳税人将被要求提交证明资金来源的文件。如果无法充分证明，AFIP可能会采取严厉措施，例如关闭账户或向金融情报单位（UIF）生成可疑交易报告（ROS）。

（完）