打击逃税：AFIP将接收美国银行账户数据，摸清阿根廷人海外资产

华人头条·阿根廷9月4日/勾淼峰：随着9月的到来，阿根廷刚刚启动社会资本披露的第一阶段，在此背景下，本月底，阿根廷联邦税务局（AFIP）将通过被称为FATCA（美国外国账户税务合规法）的信息交换，接收到首批关于阿根廷公民在美国设立的银行账户数据。

随着这一新动向，由弗洛伦西亚·米斯拉希领导的AFIP机构正在努力完善监管系统，同时试图说服那些未申报海外资产的纳税人将其纳入税收系统。

资产披露的第一阶段在9月30日结束，期间那些申报资产的人须缴纳总资产超过10万美元部分的5%的税费。而在第二阶段，持续到12月31日，税率将提高到10%。从该日期起至2025年3月31日，税率为15%。

AFIP本月开始接收来自美国的数据

具体来说，9月30日，AFIP将开始接收有关阿根廷公民在美国开设的银行账户的数据，截取数据的起始日期为2023年12月31日。

AFIP强调，由于FATCA协助，每年从12月31日开始自动收集数据，之后陆续发送给阿根廷政府，美方因阿方申请收集的数据是关于居住在美国的阿根廷个人和公司的银行信息，具体包含账户登记信息、交易情况等。

阿根廷政府除了与美国建立了银行信息交换机制外，还与瑞士、塞舌尔、维尔京群岛、开曼群岛、新西兰等被视为避税天堂的100多个国家和地区签订了相关协议。

几天前，AFIP负责人弗洛伦西亚·米斯拉希在美国会见了美方政府官员，包括美国国税局（IRS）的负责人。此外，他们还表示，与全球其他国家保持联系，以推进建设现代化税务逃避的控制机制。

控制机制分为引导性机制、国内生成信息和来自国外的信息。在引导性机制中，突出的是纳税人进入AFIP系统时可用的信息，在“我们的部分”选项中，更新的申报、国内和国外的存款、银行卡消费、虚拟货币等。

关于国内信息，AFIP掌握了个人和公司的房地产、航空器、虚拟钱包、财产登记、信托和移民数据的信息。而从国外接收的是关于海外银行账户和交易的数据。（完）